沐川縣楊村宣明學(xué)校2020年部門決算編制說(shuō)明

目錄

公開時(shí)間：2021年9月20日

第一部分 部門概況 4

一、基本職能及主要工作 4

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置 5

第二部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明 5

一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明 5

二、 收入決算情況說(shuō)明 6

三、 支出決算情況說(shuō)明 6

四、 財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明 7

五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 7

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 9

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 10

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明 11

九、 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明 11

十、 其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 11

第三部分 名詞解釋 14

第四部分 附件 19

附件1  沐川縣楊村宣明學(xué)校2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 19

附件2 “沐川縣宣明宣明學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”2020年績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 22

第五部分 附表 26

一、收入支出決算總表 26

二、收入決算表 26

三、支出決算表 26

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表 26

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表 26

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 26

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表 26

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 26

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表 26

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 26

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 26

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 26

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 26

十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 26

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

沐川縣楊村宣明學(xué)校的主要職責(zé)是：實(shí)施九年制義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，中小學(xué)學(xué)歷教育。

（二）2020年重點(diǎn)工作完成情況。

1、2020年度，我校在縣委、縣政府和教育主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹《事業(yè)單位登記管理暫行條例》、《事業(yè)單位登記管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》和有關(guān)法律、法規(guī)、政策，按照核準(zhǔn)登記的業(yè)務(wù)范圍開展活動(dòng)。

 2、按教育部中小學(xué)教育課程設(shè)置，開齊、開足、開好中小學(xué)各科課程。對(duì)服務(wù)區(qū)范圍的適齡兒童、少年進(jìn)行九年義務(wù)教育。認(rèn)真貫徹教育方針、政策，積極開展教育教學(xué)活動(dòng)，完成了我校近470個(gè)學(xué)齡兒童的教育教學(xué)工作。

3、以德為先，強(qiáng)化管理，依法治校，規(guī)范辦學(xué)。改善辦學(xué)條件，合理配置師資，加強(qiáng)控輟保學(xué)，努力促進(jìn)教育均衡發(fā)展。

4、積極開展學(xué)生課外實(shí)踐活動(dòng)。努力實(shí)施素質(zhì)教育，認(rèn)真開展教育科研工作，促進(jìn)中小學(xué)教育事業(yè)的發(fā)展。

 5、加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，開展教師繼續(xù)教育，不斷提高教師業(yè)務(wù)能力。積極派出教師參加片區(qū)、縣級(jí)教研活動(dòng)，參加省市縣培訓(xùn)136人次，校級(jí)培訓(xùn)145余人次。教師在國(guó)家省市縣級(jí)以上刊物發(fā)表教育論文10余篇。

6、積極推動(dòng)校園文化建設(shè)，積極開展各種健康有益的校園活動(dòng)，宏揚(yáng)了校園人文精神，不斷積累和沉淀校園文化底蘊(yùn)。

7、成功舉辦“六.一”“一二.九”紀(jì)念活動(dòng)和數(shù)學(xué)口算競(jìng)賽，語(yǔ)文作文競(jìng)賽，英語(yǔ)書法比賽，運(yùn)動(dòng)會(huì)等，全年獲校級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)的學(xué)生達(dá)300余人次。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

沐川縣楊村宣明學(xué)校屬沐川縣教育局下屬二級(jí)其他事業(yè)單位。

納入沐川縣楊村宣明學(xué)校2020年度部門決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共一個(gè)。

第二部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收入554.08萬(wàn)元，支出554.08萬(wàn)元。

圖1：收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況圖

二、 收入決算情況說(shuō)明

2020年總收入554.08萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入521.21.08萬(wàn)元，占94.07%，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入3萬(wàn)元，占0.54%，事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%，其他收入0萬(wàn)元，占0%，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余29.88萬(wàn)元，占5.39%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖

三、 支出決算情況說(shuō)明

2020年本年支出合計(jì)554.08萬(wàn)元，其中：基本支出458.41萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)451.83萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)6.58萬(wàn)元；項(xiàng)目支95.67萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。人員支出比率81.55%，公用支出比率1.19%，人均基本支出12.24萬(wàn)元。

圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖

四、 財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年財(cái)政撥款收入554.08萬(wàn)元，支出554.08萬(wàn)元。

圖4：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況

五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支554.08萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。

圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算變動(dòng)情況

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出551.08萬(wàn)元，主要用于以下方面: 其中：基本支出458.41萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)451.83萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)6.58萬(wàn)元；項(xiàng)目支95.67萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。人員支出比率81.55%，公用支出比率1.19%，人均基本支出12.24萬(wàn)元。

圖6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為554.08萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。其中：

1. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）:支出決算為554.08萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。

2. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）:支出決算為3.00萬(wàn)元，完成預(yù)算100.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是用于教育事業(yè)的彩票公益金支出尚未支付。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出554.08萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)451.83萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金等。

日常公用經(jīng)費(fèi)6.58萬(wàn)元。
　　公用經(jīng)費(fèi)95.67萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置等。

年末結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.00萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出：0.00萬(wàn)元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0次，出國(guó)（境）0人。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。

其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬(wàn)元，越野車0輛、金額0萬(wàn)元，載客汽車0輛、金額0萬(wàn)元。截至2020年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬(wàn)元。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.00萬(wàn)元。

外事接待支出0.00萬(wàn)元，外事接待0批次，0人，共計(jì)支出0.00萬(wàn)元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出3.00萬(wàn)元。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0.00萬(wàn)元。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2020年，沐川縣楊村宣明學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出95.67萬(wàn)元。

（二）政府采購(gòu)支出情況

2020年，沐川縣楊村宣明學(xué)校政府采購(gòu)支出總額0.00萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0.001%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0.00%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，沐川縣楊村宣明學(xué)校共有車輛0輛，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本單位在年初預(yù)算編制階段，組織對(duì)“沐川縣楊村宣明學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目開展了預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目編制了績(jī)效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，選取1個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效目標(biāo)完成情況梳理填報(bào)。

本單位按要求對(duì)2020年部門整體支出開展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)取得了良好的社會(huì)效益，人民群眾十分滿意。

1、 項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況。
   合理配置教育資源，推進(jìn)教育體制改革，完成了各項(xiàng)教育、教學(xué)任務(wù)，完成了各級(jí)各類學(xué)校招生工作，完成了各級(jí)各類學(xué)生資助工作，學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目有序進(jìn)行。

2、 部門開展績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

本部門按要求對(duì)2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況開展自評(píng)，《沐川縣楊村宣明學(xué)校2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》見附件一。

第三部分 名詞解釋

1. 財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如沐川中學(xué)住宿費(fèi)、學(xué)前教育保教費(fèi)等。

3. 經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。 

5. 用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.  一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項(xiàng)（項(xiàng)）指：用于民族事務(wù)管理方面的專項(xiàng)支出。

10. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）指：教育行政單位的基本支出。

11. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項(xiàng)）指：除上述項(xiàng)目以外其他用于教育管理事務(wù)方面的支出。

12. 教育（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

13. 教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

14. 教育（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15. 教育（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的高級(jí)中學(xué)教育支出。

16. 教育（類）普通教育（款）高等教育（項(xiàng)）指：經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)設(shè)立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）指：上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）指：各部門（不含人力資源社會(huì)保障部門）舉辦的中等職業(yè)學(xué)校支出。

19. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）指：教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

20. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）其他進(jìn)修及培訓(xùn)（項(xiàng)）指：其他用于進(jìn)修及培訓(xùn)方面的支出。

21. 教育（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項(xiàng)）指: 教育費(fèi)附加安排用于改善農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施和辦學(xué)條件的支出。

22. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）指:上述項(xiàng)目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項(xiàng)支出（項(xiàng)）指：按照國(guó)家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項(xiàng)支出。

24. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）老齡事務(wù)（項(xiàng)）指:老齡事務(wù)方面的支出。

25. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）指:機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

26. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項(xiàng)）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

28. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項(xiàng)）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補(bǔ)助費(fèi)。

29. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）指:財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

30. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）指 :財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

31. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32. 農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會(huì)發(fā)展（項(xiàng)）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學(xué)教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項(xiàng)目支出。

33. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項(xiàng)）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34. 其他支出（類）其他支出（項(xiàng)）其他支出（款）是指：上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。

35. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

36. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37. 基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38. 項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

39. 經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

40. “三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

41. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 附件

附件1

沐川縣楊村宣明學(xué)校

2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、部門（單位）概況

（一）機(jī)構(gòu)組成。

沐川縣楊村宣明學(xué)校屬沐川縣教育局下屬二級(jí)事業(yè)單位。

（二）機(jī)構(gòu)職能。

沐川縣楊村宣明學(xué)校的主要職責(zé)是：實(shí)施九年制義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，中小學(xué)學(xué)歷教育。

（三）人員概況。

沐川縣楊村宣明學(xué)校核定編制37人，其中行政編制0人，機(jī)關(guān)工勤0人，全額撥款事業(yè)編制37人。實(shí)有在職人員37人，事業(yè)人員37人，工勤0人。退休人員1人，其他人員11人，其中：特崗教師1人，臨聘人員6人，代課教師2人，村級(jí)幼兒園教師2人，臨時(shí)工0人。實(shí)有在校學(xué)生470人，其中：高（職）中階段學(xué)生0人，初中階段學(xué)生151人，小學(xué)階段學(xué)生319人。

二、部門財(cái)政資金收支情況

（一）部門財(cái)政資金收入情況。

2020年度我單位年初收入預(yù)算總額為554.08萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款收入521.21萬(wàn)元，政府性基金撥款收入3.00萬(wàn)元，上年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入29.88萬(wàn)元。年中調(diào)整預(yù)算0.00萬(wàn)元，全年收入預(yù)算總計(jì)554.08萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款521.21萬(wàn)元，政府性基金財(cái)政預(yù)算撥款3.00萬(wàn)元，上年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入29.88萬(wàn)元，上年政府性基金預(yù)算撥款0.00萬(wàn)元。

（二）部門財(cái)政資金支出情況。

2020年全年我單位實(shí)際完成支出554.08萬(wàn)元，按支出性質(zhì)分為基本支出458.41萬(wàn)元，項(xiàng)目支出95.67萬(wàn)元。按功能分為一般公共服務(wù)支出0.00萬(wàn)元，教育支出551.08萬(wàn)元，農(nóng)林水支出0.00萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出0.00萬(wàn)元，其他支出3.00萬(wàn)元。結(jié)余0.00萬(wàn)元

三、部門整體預(yù)算績(jī)效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

（1）預(yù)算編制。按照縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算編制通知要求，認(rèn)真核實(shí)單位實(shí)際財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)和單位實(shí)有編制情況，正確編制人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)等，做到盡量細(xì)化項(xiàng)目資金支出預(yù)算范圍和科目，及時(shí)上報(bào)審核。

（2）預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整。 按《預(yù)算法》和財(cái)政有關(guān)規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費(fèi)按月發(fā)放，公務(wù)費(fèi)按季申報(bào)，項(xiàng)目支出按項(xiàng)目實(shí)施情況經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)管理中心審核后授權(quán)支付。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況。

我單位為合理配置教育資源，推進(jìn)教育體制改革，完成了各項(xiàng)教育、教學(xué)任務(wù)，完成了各級(jí)各類學(xué)校招生工作，完成了各級(jí)各類學(xué)生資助工作，學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目有序進(jìn)行。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。從自評(píng)情況來(lái)看，預(yù)、決算編制合理，支出規(guī)范，項(xiàng)目完成情況好，取得了良好的社會(huì)效益，自評(píng)得分100分。

（二）存在問(wèn)題。

無(wú)

（三）改進(jìn)建議。

    為了提升教育質(zhì)量、改善教育民生、促進(jìn)教育公平、深化教育改革。建議政府努力參照先進(jìn)地區(qū)的情況，加大對(duì)教育的投入。
附件2 

“沐川縣楊村宣明學(xué)校項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)”

2020年績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目基本情況。

 1．“生均公用經(jīng)費(fèi)”主要是維持沐川縣楊村宣明學(xué)校教育教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障470名適齡兒童和青少年接受教育，以及37名教職工正常開展教學(xué)工作的經(jīng)費(fèi)。

2．“生均公用經(jīng)費(fèi)”屬按照學(xué)生人數(shù)測(cè)算經(jīng)費(fèi)，小學(xué)部按600元/人年計(jì)算，初中部按800元/人年計(jì)算，隨班就讀生按6000元/人年計(jì)算。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

1．項(xiàng)目主要內(nèi)容：沐川縣楊村宣明學(xué)校的水、電費(fèi)、教師培訓(xùn)、送教上門租車、差旅費(fèi)及儀器設(shè)備和建筑物的維修維護(hù)等。

2．具體績(jī)效目標(biāo): 保障了319名小學(xué)適齡兒童和151名青少年接受教育，以及37名教職工正常開展教學(xué)工作。

3．“生均公用經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際相符，切實(shí)可行。

（三）項(xiàng)目自評(píng)步驟及方法。

本單位成立了由學(xué)校校長(zhǎng)廖昌銀任組長(zhǎng)，教導(dǎo)主任祝文情副組長(zhǎng)，辦公室主任張洪彬、單位會(huì)計(jì)張朋及安全員夏鵬為成員的自評(píng)小組，在沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助中心分管會(huì)計(jì)的指導(dǎo)下，對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)、資金的使用等進(jìn)行了全面自查。

二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況。

（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況

項(xiàng)目資金按照《沐川縣財(cái)政局關(guān)于編制2020-2022中期財(cái)政規(guī)劃和2020部門預(yù)算的通知》（沐財(cái)發(fā)〔2019〕139號(hào)）進(jìn)行了認(rèn)真編報(bào)，由沐川縣財(cái)政局經(jīng)《沐川縣財(cái)政局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐財(cái)發(fā)〔2020〕39號(hào)）批復(fù)沐川縣教育局后，通過(guò)《沐川縣教育局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐教辦〔2020〕26號(hào)）批復(fù)我單位。

（二）資金計(jì)劃、到位及使用情況。

1、資金計(jì)劃。該項(xiàng)目資金計(jì)劃共計(jì)95.67萬(wàn)元，全部為縣級(jí)財(cái)政資金，全年無(wú)調(diào)整。

3、資金使用情況。

“楊村宣明學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”2020年共計(jì)支出95.67萬(wàn)元，其中：辦公費(fèi)28.05萬(wàn)元，印刷費(fèi)0.58萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.03萬(wàn)元，水費(fèi)5.82萬(wàn)元，電費(fèi)10.19萬(wàn)元，郵電費(fèi)0.52萬(wàn)元，差旅費(fèi)0.95萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)4.19萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)0.66萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出0.40萬(wàn)元，其他工資福利支出11.36萬(wàn)元，資本性支出（基本建設(shè)）31.72萬(wàn)元等。

該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用由我單位報(bào)經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助管理中心主管會(huì)計(jì)審核后進(jìn)行支付，資金使用符合相關(guān)規(guī)定，依據(jù)充分，支付單據(jù)合規(guī)合法。

（三）、項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。

我單位對(duì)“沐川縣楊村宣明學(xué)校項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)”的使用制訂了相應(yīng)的管理制度，專人負(fù)責(zé)管理，并經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助管理中心主管會(huì)計(jì)審核，會(huì)計(jì)核算規(guī)范、財(cái)務(wù)處理及時(shí)。

三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

（一）項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。

總負(fù)責(zé)人廖昌銀，教導(dǎo)主任祝文情副組長(zhǎng)，辦公室主任張洪彬、單位會(huì)計(jì)張朋及安全員夏鵬負(fù)責(zé)實(shí)施。

（二）項(xiàng)目管理情況。

制訂了各項(xiàng)學(xué)校教育教育和財(cái)務(wù)管理制度，所有經(jīng)費(fèi)由經(jīng)辦人核實(shí)，教導(dǎo)主任祝文情復(fù)核，校長(zhǎng)廖昌銀審簽，報(bào)帳員何美君負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)支出，會(huì)計(jì)張朋負(fù)責(zé)記賬。

（三）項(xiàng)目監(jiān)管情況。

本單位財(cái)務(wù)管理、績(jī)效管理、決算組織、編報(bào)、審核情況：部門賬務(wù)實(shí)行專人管理，專戶儲(chǔ)存，?？顚Ｓ?，專項(xiàng)核算。在支付方式上，工資和項(xiàng)目資金實(shí)行財(cái)政直接支付；公用經(jīng)費(fèi)經(jīng)縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)校資助中心審核后轉(zhuǎn)賬支付，盡量減少現(xiàn)金支出；嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，因工作需要購(gòu)置辦公室設(shè)備時(shí)，按照采購(gòu)程序，編制采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)縣政府采購(gòu)中心批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助中心對(duì)經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行審核。

四、項(xiàng)目績(jī)效情況。

（一）項(xiàng)目完成情況。

沐川縣楊村宣明學(xué)校于2020年4月8日春季學(xué)期開學(xué)（由于疫情影響），7月31日放假，2020年9月1日秋季學(xué)期開學(xué)，2021年1月29日放假，開展教育教學(xué)期間完成319人的小學(xué)各年級(jí)的教育教學(xué)任務(wù)和151人的初中各年級(jí)的教育教學(xué)任務(wù)，為94%的初三學(xué)子順利升入高、職中奠定了基礎(chǔ)。

（二）項(xiàng)目效益情況。

通過(guò)該項(xiàng)目的實(shí)行，為楊村鄉(xiāng)義務(wù)教育年齡段學(xué)生提供了較高質(zhì)量的教育教學(xué)服務(wù)和舒適、美觀的育人環(huán)境，為楊村鄉(xiāng)絕大部分家庭孩子的發(fā)展提供支持，以及為大部分孩子更高層次學(xué)業(yè)深造奠定基礎(chǔ)，廣大人民群眾十分滿意，取得了良好的社會(huì)效果。

五、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。

對(duì)服務(wù)區(qū)范圍的適齡兒童、少年進(jìn)行九年義務(wù)教育。認(rèn)真貫徹教育方針、政策，積極開展教育教學(xué)活動(dòng)，完成了我校近470個(gè)學(xué)齡兒童的教育教學(xué)工作。

（二）相關(guān)建議

    為了提升教育質(zhì)量、改善教育民生、促進(jìn)教育公平、深化教育改革。建議政府努力參照先進(jìn)地區(qū)的情況，加大對(duì)教育的投入。
第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

附件2：楊村宣明學(xué)校2020年部門決算公開表.xls