沐川縣殘疾人聯(lián)合會

2019年度決算公開

目錄

公開時間：2019年9月24日

第一部分 部門概況 4

一、基本職能及主要工作 4

二、機構(gòu)設(shè)置 4

第二部分 2019年度部門決算情況說明 5

一、收入支出決算總體情況說明 5

二、收入決算情況說明 5

三、支出決算情況說明 6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 6

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 7

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 9

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明 10

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明 11

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明 11

十、預(yù)算績效情況說明…………………………………………….12

十一、其他重要事項的情況說明 14

第三部分 名詞解釋 15

第四部分 附件 17

附件1 17

附件2 20

第五部分 附表 22

一、收入支出決算總表 22

二、收入總表 22

三、支出總表 22

四、財政撥款收入支出決算總表 22

五、財政撥款支出決算明細表（政府經(jīng)濟分類科目） 22

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 22

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表 22

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 22

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表 22

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 22

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 22

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 22

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表 22

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）沐川縣殘聯(lián)的基本職能是開展殘疾人康復、扶貧、教育、就業(yè)、文化、體育、用品用具發(fā)放、無障礙設(shè)施改造和殘疾預(yù)防等工作。

（二）2019年縣殘聯(lián)的主要工作：殘疾人“民生工程”和“量體裁衣”式個性化服務(wù)、殘疾人扶貧、殘疾人綜合服務(wù)中心建設(shè)及殘疾人基層組織建設(shè)工作。

二、機構(gòu)設(shè)置

縣殘聯(lián)屬于群眾團體，無下屬二級單位。

第二部分 2019年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計694.23萬元。與2018年相比，收、支總計各增加71.43萬元，增長10.29%。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余138.72萬元。

 （圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、 收入決算情況說明

2019年本年收入合計533.53萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入437.53萬元，占82%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入84萬元，占15.75%;其他收入12萬元，占2.25%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

三、 支出決算情況說明

2019年本年支出合計555.51萬元，其中：其他支出96.71萬元，占17.41%；社會保障和就業(yè)支出448.47萬元，占80.73%；衛(wèi)生健康支出2.2萬，占%0.4；住房保障支出8.13萬，占1.46%；其余支出均為0元。 

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計679萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加56.2萬元，增長8.27%。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預(yù)算財政撥款支出451.57萬元，占本年支出合計的66.51%。與2018年相比，一般公共預(yù)算財政撥款增加了20.86萬元，

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年一般公共預(yù)算財政撥款支出451.57萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業(yè)208（類）支出441.24萬元，占97.71%；衛(wèi)生健康支出210（類）支出2.2萬元，占0.49%；住房保障221（類）支出8.13萬元，占1.8%；…。（羅列全部功能分類科目，至類級。）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2019年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為448.47萬元，完成預(yù)算85%。其中：

1.社會保障和就業(yè)208（類）11（款）（項）: 支出決算為441.24萬元，完成預(yù)算80%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是重度殘疾人護理補貼轉(zhuǎn)劃到民政局發(fā)放，減少支出。

2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育201（類）11（款）01（項）:支出決算為2.2萬元，完成預(yù)算100%。

3. 住房保障221（類）02（款）01（項）支出8.13萬元。完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出96.21萬元，其中：

人員經(jīng)費87.31萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　公用經(jīng)費8.9萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.88萬元，完成預(yù)算76%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少公務(wù)接待支出。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算2萬元，占69%；公務(wù)接待費支出決算0.88萬元，占31%。具體情況如下：

（圖8：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預(yù)算0%。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出2萬元,完成預(yù)算100%。公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算與2018年持平。其中：公務(wù)用車購置支出0 萬元。全年沒有更新購置公務(wù)用車。截至2019 年9 月底，單位共有公務(wù)用車1輛，其中：小型汽車0 輛、越野車0 輛、多功能載客車0 輛、專業(yè)技術(shù)用車1 輛。

公務(wù)用車運行維護費支出2萬元。主要用于殘疾人事業(yè)、民生工程、扶貧工作等所需的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費等支出。

3.公務(wù)接待費支出0.88萬元，完成預(yù)算76%。公務(wù)接待費支出決算與2018年有所減少。

主要原因是：2019年公務(wù)接待費0.88萬元。主要用于接待上級調(diào)研考察活動。國內(nèi)公務(wù)接待10批次，40人，共計支出0.88萬元，具體內(nèi)容包括：浙江江山市領(lǐng)導、省、市級部門來我縣調(diào)研以及區(qū)縣相關(guān)單位業(yè)務(wù)學習、工作調(diào)研等發(fā)生的用餐等費用，

外事接待支出0萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2019年政府性基金預(yù)算撥款支出84萬元。其中：當年財政撥款收入84萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)38.42萬元；2019年政府性基金支出96.71萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年25.72萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。

十、 預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在年初預(yù)算編制階段，組織對12個項目開展了預(yù)算事前績效評估，對12個項目編制了績效目標，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取12個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對12個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看：我縣殘疾人工作緊緊圍繞全縣工作大局展開，緊密結(jié)合殘聯(lián)工作實際，扎實開展各項工作。抓管理，強隊伍，重制度，對照年初省、市、縣下達的各項目標任務(wù)，抓康復，擴就業(yè)，攻扶貧，重民生，積極開展殘疾人脫貧和“量服”服務(wù)，各項工作穩(wěn)步推進。本部門還自行組織了5個項目績效評價，從評價情況來看：5個項目均按照任務(wù)圓滿完成。

（二）項目績效目標完成情況。
    本部門在2019年度部門決算中反映“殘疾人康復”“ 殘疾人就業(yè)和扶貧” “殘疾人生活和護理補貼”“其他殘疾人事業(yè)支出”等4個項目績效目標實際完成情況。

“貧困重度殘疾人家庭無障礙改造”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)28.2萬元，執(zhí)行數(shù)為28.2萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，改善了殘疾人家居環(huán)境，提高了殘疾人居家生活質(zhì)量，為殘疾人實現(xiàn)小康奠定了基礎(chǔ)。

（三）部門開展績效評價結(jié)果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《縣殘聯(lián)2019年部門整體支出績效評價報告》見附件。

本部門自行組織對“貧困重度殘疾人家庭無障礙改造”項目開展了績效評價，《貧困重度殘疾人家庭無障礙改造項目2019年績效評價報告》見附件。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2019年，殘聯(lián)機關(guān)運行經(jīng)費支出8.9萬元。

（二）政府采購支出情況

2019年，縣殘聯(lián)政府采購支出總額無障礙改造+輔具70.89萬元，其中：政府采購貨物支出45.05萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出25.84萬元。主要用于購買康復器材、辦公設(shè)備、殘疾人基本亟需的輔助器具和殘疾人家庭無障礙改造。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2019年12月31日，縣殘聯(lián)共有車輛1輛，其中：部級領(lǐng)導干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車1輛、其他用車0輛，主要是用于殘疾人事業(yè)、民生工程、扶貧工作等所需的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費等支出。單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是非本級撥款、利息收入等。

3. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

4. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

5. 社會保障和就業(yè)（208）行政事業(yè)單位離退休（05）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（05）:指機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

6. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療(11)行政單位醫(yī)療(01): 指用于按政策規(guī)定為行政單位職工繳納醫(yī)療保險金等支出。

7. 住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公積金（01）：指行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

8.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

10.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

11.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

殘聯(lián)部門2019年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構(gòu)組成。縣殘聯(lián)屬于群眾團體，無下屬二級單位。

（二）機構(gòu)職能。沐川縣殘聯(lián)的基本職能是開展殘疾人康復、扶貧、教育、就業(yè)、文化、體育、用品用具發(fā)放、無障礙設(shè)施改造和殘疾預(yù)防等工作。

（三）人員概況。縣殘聯(lián)行政編制4人（其中：理事長1名。副理事長1名，工作人員2名）。實有人員5人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。2019年本年收入合計533.53萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入437.53萬元，占82%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入84萬元，占16%；其他收入12萬元，占2%。

（二）部門財政資金支出情況。2019年本年支出合計555.51萬元，其中：基本支出96.21萬元，占17.3%；項目支出459.3萬元，占82.7%；

三、部門整體預(yù)算績效管理情況（根據(jù)適用指標體系進行調(diào)整）

2019年以來，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導下，縣殘聯(lián)團結(jié)帶領(lǐng)全體干部職工，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和習近平總書記系列重要指示精神，提高政治站位，強化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，狠抓政策落實，以規(guī)范、高效、廉潔為主線，充分發(fā)揮參謀助手、運轉(zhuǎn)樞紐、管理保障作用，圓滿完成了各項工作任務(wù)，在服務(wù)大局中發(fā)揮了積極作用。

（一）部門預(yù)算管理。

以預(yù)算編制為引領(lǐng)，以支出管理為核心，扎實做好2019 年預(yù)算工作。一是嚴格按照財政廳預(yù)算編制要求，認真貫徹落實上級關(guān)于“厲行節(jié)約”的一系列指示要求，扎實做好預(yù)算工作，確保預(yù)算編制的科學性和準確性。二是加強支出進度管理，完善預(yù)算動態(tài)監(jiān)控，主動作為，提前謀劃，在完成一般性支出壓減任務(wù)的情況下，確保了機關(guān)運行和重大項目的實施

（二）專項預(yù)算管理。

強化底線思維，狠抓風險防控，進一步完善了審批制度，

強化了預(yù)算執(zhí)行管理。一是2019年修訂完善了《沐川縣殘疾人聯(lián)合會機關(guān)財務(wù)管理辦法》，進一步明確了收支制度和審批權(quán)限，在保證各項工作順利運轉(zhuǎn)的同時，確保各項財務(wù)收支符合國家的法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律。二是進一步完善財務(wù)內(nèi)控制度，強化資金管理。根據(jù)財務(wù)崗位不相容原則，實現(xiàn)了財務(wù)報銷、票據(jù)審核、資金支付、賬務(wù)處理、會計復核等環(huán)節(jié)的相互分離與制約。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.88萬元，完成預(yù)算76%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因我會落實厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范“三公”經(jīng)費管理，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。2019年“三公”經(jīng)費支出總額2.88萬元，與2018年持平。其中因公出國（境）費實際支出0萬元；公務(wù)用車運行維護費實際支出2萬元，與2018年持平；公務(wù)接待費實際支出0.88萬元，與2018年持平。

（三）結(jié)果應(yīng)用情況。

2019年，縣殘聯(lián)全面貫徹落實上級重大決策部署，按照“規(guī)范、高效、廉潔”要求，圍繞中心，服務(wù)大局，高效運轉(zhuǎn)，改革創(chuàng)新，努力實現(xiàn)更高水平參謀服務(wù)、更高效率統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、更高質(zhì)量督促落實，在完成一般性支出壓減任務(wù)的情況下，確保了機關(guān)運行和重大項目的實施，工作質(zhì)量和服務(wù)效能整體提升。

四、評價結(jié)論及建議

從自評情況來看，縣殘聯(lián)預(yù)、決算編制合理，支出高效規(guī)范，財政支出既確保了機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，又保證了項目開支，財政支出績效良好，綜合考核自評得分  分（見附件）。但整體支出績效評價工作還存在個別項目績效考核指標不準確、不完善，績效管理信息支撐工作有待加強的情況。建議進一步完善績效考核指標。

附件2

2019年殘聯(lián)貧困重度殘疾人家庭無障礙改造項目支出績效評價報告

一、評價工作開展及項目情況

該項目2019年1月開始實施， 2019年12月結(jié)束，資金計劃主要用貧困重度殘疾人家庭無障礙改造28.2萬元；資金由中央、省級資金組成，資金下達保量，確保項目實施，資金切實用于該項目實施。

二、評價結(jié)論及績效分析

（一）評價結(jié)論

認真按照相關(guān)文件規(guī)定實施，確保了項目康復實施符合規(guī)范和標準，按時完成。項目績效綜合評價單位自評得分100分。

（二）績效分析

1、項目決策

加強項目實施監(jiān)管，做好項目前期需求規(guī)劃，加強項目質(zhì)量監(jiān)管，嚴格驗收，項目合格率達到95%以上，殘疾人滿意度達到90%以上。

2、項目管理

中央財政殘疾人事業(yè)補助資金共計28.2萬元用于貧困重度殘疾人家庭無障礙改造項目，我縣實際貧困重度殘疾人家庭無障礙改造項目資金使用情況：

2019年貧困重度殘疾人家庭無障礙改造28.2萬元。

3、項目績效

2019年，我縣貧困重度殘疾人家庭無障礙改造項目的目標及完成情況：2019年按照市殘下達我縣的民生實事任務(wù)23戶，完成47戶。按照上級相關(guān)文件規(guī)定，嚴格按照殘疾類別進行項目規(guī)劃和實施，嚴格驗收。我會按照縣級部門預(yù)算編制通知和有關(guān)要求，按時完成相關(guān)材料報送、項目績效目標明確量化、并認真按照實施計劃組織實施、服務(wù)對象滿意。

三、存在主要問題

由于服務(wù)對象需求變動較大，影響項目最終實施；受地理環(huán)境影響，部分改造難度較大。

四、相關(guān)措施建議

（一）加強需求規(guī)劃論證；（二）加強項目實施監(jiān)管。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入總表

三、支出總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表（政府經(jīng)濟分類科目）

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表

附件：沐川縣殘疾人聯(lián)合會.xls